又是一年入职季，新入职的你是不是已经拿到了人生的第一份工资？激动之余，你看得懂你的工资单吗？社保、公积金那些条目都意味着什么？医保怎么交，又该怎么用？很多人都不了解的关于“五险一金”的真相与细节，但你必须知道！
“五险一金”怎么缴纳？
在我国现行社会保险包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，再加上住房公积金，合并称为“五险一金”.五险中的养老保险、医疗保险和失业保险由企业和个人共同缴纳，工伤保险和生育保险完全由企业承担。个人不需要缴纳保费。由于社会保险属于强制性与政策性保险，五险是依据法律定的，至于“一金”则不是法定的。
有关保费分担说明如下：
1、养老保险：单位承担20%（17%划入统筹基金，3%划入个人帐户），个人承担8%(全部划入个人帐户)；；
2、医疗保险：各地不同（例如北京：单位承担10%，个人2%+2；重庆：单位承担9%，个人2%+2）
3、失业保险：各地不同（例如北京：单位承担1.5%，个人0.5%；重庆：单位承担2%，个人1%）
4、工伤保险：由单位承担，比例分0.5%、1%、2%三个档次，根据企业经营范围和行业性质确定。服务业0.5%，制造业1%；采掘冶炼2%。
5、生育保险：由单位承担，（北京比例0.8%；重庆比例为0.7%）
以北京22岁的张某为例，她每月收入4000元，社保缴费基数也为4000元，从22岁开始缴，预期到60岁退休。试算如下：
个人缴纳部分：
1、养老保险金：4，000X8%=320元
2、医疗保险金：4，000X2%+2=82元
3、失业保险金：4，000X0.5%=20元
4、住房公积金：4，000X12%=480元
个人缴纳部分每月共计：902元。
企业交纳部分：
1、养老保险金：4，000X20%=800元
2、医疗保险金：4，000X10%=400元
3、失业保险金：4，000X1.5%=60元
4、住房公积金：4，000X12%=480元
5、工伤保险金：4，000X0.5%=20元
6、生育保险金：4000X0.8%=32元
企业缴纳部分每月共计：1，792元。
你可享有哪些保障？
1、养老保险金：按月领取按规定计发的基本养老金，直至死亡。
基本养老金的计算公式如下：
基本养老金=退休前一年全市职工月平均工资×38%（每个交费年限发1%）+个人账户本息和÷139。
假设不考虑工资调整，到张60岁退休时，个人帐户大约有119，040元，假设社会平均工资仍然为4，000元，则张每月可领取养老金=4，000X38%+119，040/139=2，376元。
2、医疗保险金：
1）、门、急诊医疗费用。在职职工年度内(1月1日-12月31日)符合基本医疗保险规定范围的医疗费累计超过2000元以上部分报销50%，个人自付50%；在一个年度内累计门、急诊报销最高数额为2万元。
2）、恶性肿瘤放射治疗和化学治疗、肾透析、肾移植后服抗排异药的门诊医疗费用，大额医疗费用互助资金支付70%，个人支付30%。但大额医疗费用互助资金在一个年度内累计支付最高数额为10万元。
3、失业保险金：失业保险金以各地最低工资标准为基数发放：
累计缴费时间1年以上不满2年的，领取3个月；
累计缴费时间2年以上不满3年的，领取6个月；
累计缴费时间3年以上不满4年的，领取9个月；
累计缴费时间4年以上不满5年的，领取12个月；
累计缴费时间5年以上，按每满一年增发一个月计算，最长不得超过24个月。
4、工伤保险金：治疗工伤或职业病所需的挂号费、诊疗费、住院费、医疗费、药费、就医路费全额报销。
1）被保险人因工负伤被鉴定为一级至四级的，则享有以下保障：
按月发给伤残抚恤金，标准分别为本人工资的90%至75%。其中：一级90%，二级85%，三级80%，四级75%；
发给一次性伤残补助金，标准相当于伤残职工本人18至24个月工资。其中：一级24个月，二级22个月，三级20个月，四级18个月；
2）因工致残被鉴定为五级至十级的，享有以下保障：
按伤残等级分别发给一次性伤残补助金，标准相当于伤残职工本人6至16个月工资。其中：五级16个月，六级14个月，七级12个月，八级10个月，九级8个月，十级6个月；
被保险人工伤评残后经劳动鉴定委员会鉴定确认需要护理的，应当按月发给护理费。护理费依照全部护理依赖、大部分护理依赖和部分护理依赖三个等级，分别按本市上年度职工月平均工资的50%、40%、30%发给。
因工死亡待遇：
按月发给供养亲属抚恤金，配偶每月按本市上年度职工月平均工资的40%发给，其他供养亲属每人每月按30%发给，孤寡老人或者孤儿每人每月按50%发给，直至失去供养条件为止；抚恤金总额不得超过本市上年度职工月平均工资。
发给其供养亲属一次性工亡补助金，标准为48个月的本市上年度职工月平均工资。
按照本市上年度职工月平均工资6个月的标准发给丧葬补助金。
5、生育保险金：
1）、正常生育的产假为90天，难产的增加15天，产假期间每个月由生育保险基金支付工资每月4000元。
2）、女职工生育的检查费、接生费、手术费、住院费和药费由生育保险基金支付。检查费最多1400元，难产2100元，顺产1900元，超出规定的医疗服务费和药费（含自费药品和营养药品的药费）由个人负担。
揭秘五险一金不为人知的真相
真相1：医疗保险，不是所有的病都能获得
社会保险只负责保障我们的基本权益。整容、减肥、增高、近视矫正、不孕不育、性功能障碍、精神疾病，以上这些医疗费用，医保是不管的。此外，如果不幸出了交通事故，或被歹徒伤害，这些都不在医保范围内，只有在公安机关证明确实找不到加害人的情况下，才能由医保暂时核销。
值得注意的是，医保在异地使用上也有诸多限制。在国内非居住地突发疾病，需急诊抢救的可以先就近住院，但必须在3个工作日内，将住院日期、医院名称等信息报参保地医疗保险经办机构备案，病情稳定后需继续治疗的，应及时转至定点医疗机构就医。好折腾啊有木有？
真相2：美好晚年，仅仅有养老保险是不够的
目前我国的养老保险制度，以“城镇职工基本养老保险”为核心。就是工作的人每个月从薪资中被扣掉一笔钱，等达到法定退休年龄(男60岁、女50岁)后可以从社保系统领养老金。但是，就像社会保险只负责保障我们的基本权益。养老保险只保障我们的基本生活，退休后你的消费水平也许不得不大幅下降！
真相3：没有单位，很难享受到生育保险
为什么说如果没有工作单位，就很难享受到生育保险呢？因为生育险必须由单位统一缴费，个人是无法也不必缴纳的。也就是说，全职太太就无法有生育险。另外，生育险至少要缴费满一年以上才可享用。而且生完小孩后还是要继续缴费的，不交的话后期计划生育方面的福利就不能享受了。
真相4：大费周章领失业保险到底值不值
首先，领取失业保险，要一大堆手续要办：譬如，应在离职之日起60日内，持职业指导培训卡、户口簿、身份证、解除劳动(聘用)合同或者工作关系的证明和照片进行失业登记，办理申领的手续。
其次，你得在户口所在地办，也就是说，如果你户口在新疆，而人在北京上班，还要千里迢迢花费车马费回老家办！而按照目前的标准，大多数城市一个月的失业保险金基本都不超过1000元，而且你最多领2年，这个还得要求你缴费10年以上。
真相5：工伤保险，48小时外不赔付
网络上曾出现一篇题为《未成年民工晚死1小时不算工亡逼人早死？》的网帖。该网帖称，湖南娄底籍17岁民工陈果，在东莞市石碣镇打工时重度中暑死亡。由于陈果在发病后第49小时去世，其家属未能得到赔偿。
这是因为,我国《工伤保险条例》第15条规定，在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡的，视同工伤。所以，陈果是发病后第49小时死的，不算工伤！？哎，其实，关于工伤认定的纠纷和诉讼一直不断。不只是48小时生死线，要认定工伤，不是那么容易。
真相6：住房公积金，当年缴存只有活期利率
很多人都知道，公积金是个好东西。每个月单位交的住房公积金越多越好，将来买房子、装修都可以用得到。但是对于不买房子，或者短期内不准备买房子的人来说，公积金就这么存在账户上，真的很不划算。
公积金中，当年缴纳的部分只有活期存款利率，而往年缴纳的资金，也有三个月的定期存款利率。能提取公积金的，建议早早提取，自己用来投资理财，会获得更大的收益。
为了不心塞到吐血，这6点你必须知道
1、试用期也享受保险。
试用期也是合同期的组成部分，即使员工表示不需要，企业也要给员工上保险，这是法定义务，而且商业保险不能代替社会保险。
2、多地缴存养老保险，却没有一个地方超过十年，要回户口地领：
按照现行的规定，养老保险要在缴费最长且超过10年的地方办理退领取，若在几个地方缴费且没一个地方缴费超过10年，那么回户口所在地办理。
这也意味着如果你在北上广深等各大城市分别按5000元的基数交了9年零11个月，最后养老保险却要回上一年度平均工资只有2000的户口所在地去领。
3、养老保险累积缴存不满15年的，无法领终身养老保险，会退还个人缴存部分：
一般要交满15年，到退休的时候才能终生享受养老金，所以想拿养老金的人请务必在自己退休前15年就开始交。如果到退休年龄交养老保险不满15年，那等到你退休的时候，国家会把你个人账户上存的8%-9%的养老金全部退给你。单位给你交的20%会全部划到国家的养老统筹基金里。
4、公司为节约开支不按实际工资上五险一金：
一些单位为了节约开支，并不按实际工资给员工缴纳五险一金，而只按最低缴存基数缴存。举例来说，员工实际工资是5000元，但其中由3000元都按照报销、补贴等五花八门的形式私下转至个人账户，而只按2000元为基数缴纳五险一金。
提醒：在选择公司时一定要问清缴费基数，目前国家对此类情况并没有确切的法律界定和制裁依据的。
5、企业以户口和档案为由不缴纳五险一金：
现在，有一些公司以档案不在本公司或是户口不在本地为由不给员工上养老保险。这些理由都是无稽之谈，上五险一金只需身份证足以，与你的户口和档案都没有关系。
提醒：如果遭遇到此类事件，可通过法律手段维权，同时企业以上五险一金为由强制要求员工将档案关系转入公司也是违规的行为。
6、医疗保险必须交满25年才能在退休以后终生享受医疗保险：
如果不交满25年，退休时就只有账户那些个人缴存的2%部分的余额，单位交的10%是要上交给国家的。另外，医疗保险中断3个月以上是会失效的，因离职交费间断的时候一定要联系新公司补缴。
也就是说：需要65岁退休的80后、90后们，如果按25岁开始工作的话，以北京收入5000元为例，我们总计要缴纳40年前后近200万的五险一金。最后退休时能得到每月4000左右的养老金，总计5万的医疗保险个人缴存部分(没用过的情况下)，总计47万左右的公积金(没用过的情况下)，终身的医疗保险。
